真视通内部控制鉴证报告
致同会计师事务所(特殊普通合伙)
目 录内部控制鉴证报告
关于 2015年 12月 31日与财务报表相关的内部控制的评价报告内部控制鉴证报告
致同专字(2016)第 110ZA2782号
北京真视通科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，鉴证了北京真视通科技股份有限公司(以下简称真视通公司)董事会对 2015年 12月 31日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。真视通公司董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》建立健全内部控制并保持其有效性，并确保后附的真视通公司《内部控制自我评价报告》真实、完整地反映了真视通公司 2015年 12月 31日与财务报表相关的内部控制。我们的责任是对真视通公司 2015年 12月 31日与财务报表相关的内部控制有效性发表意见。
我们按照《我国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息**或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价与财务报表相关的内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证为发表意见提供了合理的基础。
内部控制具有固有局限性，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策和程序遵循的程度，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制的有效性具有
一定风险。
我们认为，真视通公司于 2015年 12月 31日在所有重大方面有效地保持了按照《企业内部控制基本规范》建立的与财务报表相关的内部控制。
致同会计师事务所(特殊普通合伙)
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本鉴证报告仅供 真视通公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所(特殊普通合伙)我国注册会计师我国注册会计师
我国·北京 二Ｏ一六年 四月二十一日北京真视通科技股份有限公司
2015年度内部控制自我评价报告
北京真视通科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其
他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系)，结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2015年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大**的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大**，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大**认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大**。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
(一)内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的单位包括北京真视通科技股份有限公司和北京万源通会技术服务有限公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入
评价范围的主要业务和事项包括:业务授权控制、责任分工控制、资产接触与使用记录管理控制、公司财务管理情况、关联交易、对外担保、募集资金的存放和使用管理、信息披露管理；重点关注的高风险领域主要包括：关联交易、对外担保、募集资金的存放和使用管理。
1、 关联交易情况
根据《公司章程》、《股东大会议事规则》、《关联交易决策制度》等公司治理文件对关联交易事项进行了规范。经查，
2015年公司关联交易不存在违规情况。
2、 对外担保情况
公司按照相关政策、法规制定了《对外担保决策制度》，在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》中明确规定了公司股东大会、董事会关于对外担保的审批权限、对外担保的基本原则、对外担保对象的审查、审批、管理程序
等。2015年度，公司无对外担保事项。
3、 募集资金的存放和使用管理情况公司根据国家相关法律、法规和规范性文件制订了《募集资金使用管理制度》，对募集资金专户的存储、使用、投向变更、管理与监督等进行了明确而严格的规定。经查，报告期内，公司募集资金存放和使用管理符合《募集资金使用管理制度》的要求。
募集资金实行第三方专户管理、使用的审批手续规范，支出投向符合要求。
4、 信息披露管理情况公司根据相关法律、法规和和规范性文件，制定了《信息披露管理制度》。明确了公司内部(含控股子公司)各部门、各分支机构和有关人员的信息收集与管理以及信息披露职责范围和保密责任。经查，报告期内，公司信息披露工作规范有序，不存在违规情况。
5、 业务授权控制
公司按照明确职责分工、授权，建立完善了包括所有经营活动在内的各项制度，包括销售、工程实施、采购、存货管理、财务、人力资源管理制度，通过相关业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。日常经营活动的一般交易由各部门逐级审批，重大交易、投资、担保等经营活动需经总经理、董事会或股东大会批准。
6、 责任分工控制
对各部门制定一系列较为详尽的岗位职责书，建立公司内部的不相容职务，将各项交易业务的授权审批与具体经办人员分离。
7、 资产接触与使用记录管理
公司按照不相容职务分离原则，对接触、使用资产，特别是现金、**和存货等资产和记录均有适当的保护措施。公司商务及采购中心对存货资产进行实物管理，包括对存货的验收入库、领用、保管的实物管理，人力与资源中心对固定资产及低值易耗品进行实物管理，财务与资产管理中心对资产进行账务管理，同时配合实物定期盘点、财产记录、账实核对等措施，有效地防止各种实物资产的流失。
8、 公司财务管理情况
公司按照会计准则，制定了公司《财务管理制度》。结合业务流程特点和岗位职能设置，公司制定了现金和银行存款管理、备用金管理、应收账款管理、固定资产管理、成本管理、应付账款管理、**管理会计档案管理、费用审批和报销管理等相关规定。逐步完善相互制衡机制方法，保证了财务资料真实、完整，保护了资产的安全、完整，确保了法律法规和部门规章制度的执行。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
(二)内部控制评价工作依据及内部控制**认定标准公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制基本规范》(财会[2008]7 号文)、《公司内部**制度》、《公司董事会**委员会议事规则》等相关规定组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大**、重要
**和一般**的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险
偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制**具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制**认定标准如下：
1.财务报告内部控制**认定标准
公司确定的财务报告内部控制**评价的定量标准如下：
(1)重大**：财务报表的错报金额在下列范围：错报≥
资产总额的1%，错报≥营业收入总额的1%。
(2)重要**：财务报表的错报金额在下列范围：资产总
额的0.5%≤错报＜1%，营业收入总额的0.5%≤错报＜1%。
(3)一般**：财务报表的错报金额在下列范围：错报＜
资产总额的0.5%，错报＜营业收入总额的0.5%。
上述定量标准，按孰低原则适用。
公司确定的财务报告内部控制**评价的定性标准如下：
(1)重大**：公司董事、监事、高级管理人员存在舞弊情况；注册会计师**过程中，发现财务报告存在重大错报；
公司违反国家法律法规并受到处罚；公司重要业务完全缺乏控
制制度或**体系失效；导致公司声誉及公司形象完全丧失，很难、甚至无法恢复；公司重大决策事项未按照相关规定执行并造成重大损失。
(2)重要**：公司关键岗位人员流失严重；注册会计师
**过程中，发现财务报告存在重要错报；公司违反行业规则或企业制度，形成较大负面影响和较大损失；公司主要业务控制制度和**体系存在**；导致公司声誉及公司形象受到局
部的负面影响，但这种影响可能持续时间较长，能消除但是比较难。
(3)一般**：未构成重大**、重要**标准的其他内部控制**。
2.非财务报告内部控制**认定标准
公司确定的非财务报告内部控制**评价的定量标准如下：
(1)重大**：直接或间接经济损失超过1000 万元人民币。
(2)重要**：直接或间接经济损失在100 万元至1000 万
元人民币之间(含100 万元和1000 万元)。
(3)一般**：直接或间接经济损失低于100 万元人民币。
公司确定的非财务报告内部控制**评价的定性标准如下：
(1)重大**：公司董事、监事、高级管理人员存在舞弊情况；公司违反国家法律法规并受到处罚；公司重要业务完全缺乏控制制度或**体系失效；导致公司声誉及公司形象完全丧失，很难、甚至无法恢复；公司重大决策事项未按照相关规定执行并造成重大损失。
(2)重要**：公司关键岗位人员流失严重；公司违反行
业规则或企业制度，形成较大负面影响和较大损失；公司主要业务控制制度和**体系存在**；导致公司声誉及公司形象
受到局部的负面影响，但这种影响可能持续时间较长，能消除但是比较难。
(3)一般**：未构成重大**、重要**标准的其他内部控制**。
(三)内部控制**认定及整改情况
1.财务报告内部控制**认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制**的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大**、重要**以及一般**。
2.非财务报告内部控制**认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制**的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大**、重要**以及一般**。
四、其他内部控制相关重大事项说明公司无其他内部控制相关重大事项。
北京真视通科技股份有限公司
2016年 4月 21日
一 公司基本情况速览总股本：1.879亿 总发行量 :4690万 发行**：10.69元 募资总额：5.01亿发行市盈率:20.42倍 行业市盈率:19.12倍所属行业：燃气生产和供应 所属区域：陕西
美能能源（001299）12月6日主力资金净买入1125.28万元
截至2022年12月6日收盘，美能能源(001299)报收于27.53元，上涨2.92%，换手率39.8%，成交量18.67万手，成交额5.05亿元。12月6日的资金流向数据方面，主力资金净流入112
截至2022年11月8日收盘，美能能源(001299)报收于22.69元，上涨3.18%，换手率71.38%，成交量33.48万手，成交额7.75亿元。资金流向数据方面，11月8日主力资金净流出399
专访美能能源董事长晏立群：紧随绿色低碳能源**大潮 捕捉清洁能源发展新商机
90年代初，****前沿的深圳还处在草莽创业的时期，那时候，深圳吸引了一批又一批来自全国各地的年轻人，晏立群就是其中之一。从外出闯荡到回乡扎根，从推销液化气灶具到推广应用天然气，从“打工人”到创业者，
美能能源(001299)7月20日股东户数2万户，较上期减少6.82%
近日美能能源披露，截至2023年7月20日公司股东户数为2.0万户，较7月10日减少1465.0户，减幅为6.82%。户均持股数量由上期的8731.0股增加至9370.0股，户均持股市值为15.18万
美能能源2023年3月22日在深交所互动易中披露，截至2023年3月20日公司股东户数为2.27万户，较上期（2023年2月10日）减少3573户，减幅为13.59%。美能能源股东户数低于行业平均水平
美能能源7月24日在交易所互动平台中披露，截至7月20日公司股东户数为20020户，较上期（7月10日）减少1465户，环比降幅为6.82%。证券时报•数据宝统计，截至发稿，美能能源收盘价为16.20
记者 | 陈慧东编辑 | 10月31日上市首日，美能能源（001299.SZ）高开后一路上涨，两次触及涨停**，于10时01分许封上涨停板。截至收盘，该股股价上涨43.97%，报15.39元/股，成交
美能能源2023年7月18日在深交所互动易中披露，截至2023年7月10日公司股东户数为2.15万户，较上期（2023年6月30日）增加59户，增幅为0.28%。美能能源股东户数低于行业平均水平。根据
多主力现身**榜，美能能源换手率达67.90%（11-24）
深交所2022年11月24日交易***息显示，美能能源因属于当日换手率达到20%的证券而登上**榜。美能能源当收22.57元，涨跌幅为-1.53%，换手率67.90%，振幅10.43%，成交额7.
多主力现身**榜，美能能源换手率达47.30%（11-23）
深交所2022年11月23日交易***息显示，美能能源因属于当日换手率达到20%的证券而登上**榜。美能能源当收22.92元，涨跌幅为9.98%，换手率47.30%，振幅12.57%，成交额4.9
11月30日美能能源（001299）**榜数据：机构净买入6.49万元
沪深交易所2022年11月30日公布的交易***息显示，美能能源（001299）因日换手率达到20%的前5只证券登上**榜。此次是近5个交易日内第5次上榜。截至2022年11月30日收盘，美能能源(0
美能能源将开启申购：上半年增收不增利，预计上市时市值20亿元
10月17日，陕西美能清洁能源集团股份有限公司（下称“美能能源”，SZ:001299）披露发行公告，并将于2022年10月18日开启申购。本次上市，美能能源的发行价为10.69元/股，发行市盈率20.
美能能源（001299）11月15日主力资金净卖出2095.05万元
截至2022年11月15日收盘，美能能源(001299)报收于20.1元，下跌1.03%，换手率21.43%，成交量10.05万手，成交额2.01亿元。11月15日的资金流向数据方面，主力资金净流出2
深交所2022年10月31日交易***息显示，美能能源因属于无**涨跌幅**的证券而登上**榜。美能能源当收15.39元，涨跌幅为43.97%，换手率7.15%，振幅23.95%，成交额5142.
陕西又一城燃公司IPO过会，美能能源“内生式增长”成效几何？
华夏时报（www.chinatimes.net.cn）记者 苗诗雨 陆肖肖 北京报道继陕天然气（002267.SZ）后，陕西第二家区域性城燃公司即将于近日上市发售。天然气资源和油气资源丰富的陕西地区，
加码新能源领域投资 美能能源拟投建集团总部暨西安智慧能源研究院
本报记者 殷高峰11月14日，美能能源发布公告称，公司与西安高新区管委会拟签订《美能能源总部暨西安智慧能源研究院建设项目协议书》，公司计划在西安高新区上市企业园建设美能能源总部暨西安智慧能源研究院，总
多主力现身**榜，美能能源换手率达55.10%（11-25）
深交所2022年11月25日交易***息显示，美能能源因属于连续三个交易日内收盘**涨幅偏离值累计20%、当日换手率达到20%的证券而登上**榜。美能能源当收24.83元，涨跌幅为10.01%，换
多主力现身**榜，美能能源换手率达32.22%（05-29）
深交所2023年5月29日交易***息显示，美能能源因属于当日换手率达到20%的证券而登上**榜。美能能源当收18.72元，涨跌幅为3.43%，换手率32.22%，振幅12.43%，成交额2.73
11月7日美能能源（001299）**榜数据：机构净卖出1216.39万元
沪深交易所2022年11月7日公布的交易***息显示，美能能源（001299）因日换手率达到20%的前5只证券登上**榜。此次是近5个交易日内第3次上榜。截至2022年11月7日收盘，美能能源(001
